證券代碼：002147               證券簡(jiǎn)稱：方圓支承            公告編號(hào)：2016－004

馬鞍山方圓回轉(zhuǎn)支承股份有限公司

關(guān)于發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金

暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)修訂說(shuō)明公告

馬鞍山方圓回轉(zhuǎn)支承股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于2015年12月28日，在指定信息披露媒體上披露了《馬鞍山方圓回轉(zhuǎn)支承股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書(shū)》等相關(guān)文件，根據(jù)深圳證劵交易所《關(guān)于對(duì)馬鞍山方圓回轉(zhuǎn)支承股份有限公司的重組問(wèn)詢函》（中小板重組問(wèn)詢函（需行政許可）【2015】第 72 號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱“問(wèn)詢函”）的要求，公司會(huì)同中介機(jī)構(gòu)對(duì)重組報(bào)告書(shū)等文件進(jìn)行了補(bǔ)充和修訂，主要情況如下（如無(wú)特殊說(shuō)明，本公告中簡(jiǎn)稱與重組預(yù)案中的簡(jiǎn)稱具有相同含義）。

一、《重組報(bào)告書(shū)》“第四節(jié)  標(biāo)的資產(chǎn)基本情況”之“十三、標(biāo)的資產(chǎn)的評(píng)估情況”之“（五）評(píng)估增值原因的說(shuō)明”之“3、交易標(biāo)的評(píng)估增值的原因及合理性”中補(bǔ)充披露交易標(biāo)的評(píng)估增值的原因及合理性。

二、《重組報(bào)告書(shū)》“第四節(jié)  標(biāo)的資產(chǎn)基本情況”之“十四、其他情況”之“（七）標(biāo)的公司業(yè)績(jī)承諾合理性、可實(shí)現(xiàn)性以及未來(lái)盈利能力的穩(wěn)定性情況”中補(bǔ)充披露交易標(biāo)的承諾業(yè)績(jī)較報(bào)告期凈利潤(rùn)增幅較大的原因，標(biāo)的資產(chǎn)的土地儲(chǔ)備情況、后續(xù)開(kāi)發(fā)計(jì)劃、銷售計(jì)劃等及交易標(biāo)的承諾業(yè)績(jī)的合理性、可實(shí)現(xiàn)性以及未來(lái)盈利能力的穩(wěn)定性等。

三、《重組報(bào)告書(shū)》“第九節(jié)  本次交易的合規(guī)性分析”之“二、本次交易符合《重組管理辦法》第四十三條要求的說(shuō)明”之“（三）上市公司最近一年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告”中補(bǔ)充披露本次重組能夠消除保留意見(jiàn)所涉及事項(xiàng)的重大影響的具體依據(jù)，并在“重大風(fēng)險(xiǎn)提示”及“第十五節(jié)  風(fēng)險(xiǎn)因素”之“一、與本次交易相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)”之“（七）若保留意見(jiàn)無(wú)法消除，公司存在虧損的風(fēng)險(xiǎn)”中補(bǔ)充披露若保留意見(jiàn)無(wú)法消除，公司存在虧損的風(fēng)險(xiǎn)。

四、《重組報(bào)告書(shū)》“第十二節(jié)  財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息”之“二、上市公司備考財(cái)務(wù)報(bào)表”之“（三）備考財(cái)務(wù)報(bào)表商譽(yù)確認(rèn)”中補(bǔ)充披露備考財(cái)務(wù)報(bào)表商譽(yù)確認(rèn)是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定。

五、《重組報(bào)告書(shū)》“第四節(jié)  標(biāo)的資產(chǎn)基本情況”之“十四、其他情況”之“（六）標(biāo)的公司最近三年的重大資產(chǎn)收購(gòu)情況”中補(bǔ)充披露報(bào)告期內(nèi)萬(wàn)廈房產(chǎn)同一控制下的資產(chǎn)總額、營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額及對(duì)萬(wàn)廈房產(chǎn)主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響；交易標(biāo)的報(bào)告期主營(yíng)業(yè)務(wù)是否發(fā)生變化，是否符合《<首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法>第十二條發(fā)行人最近3年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)沒(méi)有發(fā)生重大變化的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第3號(hào)》的相關(guān)規(guī)定以及《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱“《首發(fā)管理辦法》”）第十二條的規(guī)定。

六、《重組報(bào)告書(shū)》“第十一節(jié)  管理層討論與分析”之“三、標(biāo)的公司經(jīng)營(yíng)情況分析”之“（二）盈利能力分析”之“10、標(biāo)的公司最近三年凈利潤(rùn)大幅增長(zhǎng)的原因及其合規(guī)性分析”中補(bǔ)充披露標(biāo)的公司存貨項(xiàng)目開(kāi)發(fā)與竣工進(jìn)度、預(yù)售或已售面積、項(xiàng)目所在地房地產(chǎn)供求與價(jià)格走勢(shì)情況等；補(bǔ)充披露交易標(biāo)的最近三年?duì)I業(yè)收入、凈利潤(rùn)大幅增長(zhǎng)的原因及合理性；新光建材城2012至2014年度非經(jīng)常性損益占比較高的原因、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)是否存在對(duì)非經(jīng)常性損益的重大依賴；交易標(biāo)的是否存在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益的情形，是否符合《首發(fā)管理辦法》第三十七條第四款的規(guī)定；結(jié)合交易標(biāo)的的業(yè)務(wù)模式、現(xiàn)金流量狀況、同行業(yè)公司對(duì)比等說(shuō)明報(bào)告期發(fā)生資金拆出業(yè)務(wù)的原因和合理性、資金拆借利率水平及公允性、該項(xiàng)業(yè)務(wù)的可持續(xù)性，以及與資金拆入方是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、是否存在非經(jīng)營(yíng)性資金占用的情形。

七、《重組報(bào)告書(shū)》“第十三節(jié) 同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易”之“二、關(guān)聯(lián)交易”之“（三）本次交易完成后公司新增關(guān)聯(lián)交易情況”之“3、關(guān)聯(lián)方資金拆借情況”中補(bǔ)充披露報(bào)告期資金占用的情況，并對(duì)交易標(biāo)的是否符合《首發(fā)管理辦法》第二十七條的規(guī)定進(jìn)行說(shuō)明。

八、《重組報(bào)告書(shū)》“第九節(jié) 本次交易的合規(guī)性分析”之“四、標(biāo)的資產(chǎn)符合《首發(fā)辦法》規(guī)定的發(fā)行條件”中補(bǔ)充披露交易標(biāo)的是否符合《首發(fā)管理辦法》第二十一條、第三十三條的規(guī)定。

九、《重組報(bào)告書(shū)》“第四節(jié)  標(biāo)的資產(chǎn)基本情況”之“九、主要資產(chǎn)權(quán)屬狀況、主要負(fù)債情況及對(duì)外擔(dān)保情況”之“（一）主要資產(chǎn)權(quán)屬狀況”之“6、標(biāo)的公司同一房地產(chǎn)項(xiàng)目在存貨、投資性房地產(chǎn)、在建工程之間的劃分原則及依據(jù)”中補(bǔ)充披露報(bào)告期交易標(biāo)的同一房地產(chǎn)項(xiàng)目在存貨、投資性房地產(chǎn)、在建工程之間的劃分原則及依據(jù)，相應(yīng)的賬面價(jià)值、資產(chǎn)明細(xì)構(gòu)成、建筑面積、已銷或已租面積、收益確認(rèn)及占比情況。

十、《重組報(bào)告書(shū)》“第十一節(jié)  管理層討論與分析”之“三、標(biāo)的公司經(jīng)營(yíng)情況分析”之“（二）盈利能力分析”之“8、毛利率變動(dòng)分析”中補(bǔ)充披露交易標(biāo)的2015年1-7月物業(yè)出租毛利率大幅降低的原因和合理性。

十一、《重組報(bào)告書(shū)》“第十六節(jié) 其他重大事項(xiàng)”之“九、標(biāo)的資產(chǎn)涉及的相關(guān)訴訟、仲裁或行政處罰情況”之“（二）行政處罰情況”中補(bǔ)充披露交易標(biāo)的在報(bào)告期內(nèi)是否存在違法違規(guī)行為、是否存在被行政處罰或立案調(diào)查的情況。

十二、《重組報(bào)告書(shū)》“第四節(jié) 標(biāo)的資產(chǎn)基本情況”之“九、主要資產(chǎn)權(quán)屬狀況、主要負(fù)債情況及對(duì)外擔(dān)保情況”之“（一）主要資產(chǎn)權(quán)屬狀況”之“5、經(jīng)營(yíng)資質(zhì)情況”中補(bǔ)充披露建德新越的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)到期是否續(xù)展；萬(wàn)廈房產(chǎn)及建德新越房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)資質(zhì)如需續(xù)展，預(yù)計(jì)的續(xù)展時(shí)間、續(xù)展是否存在實(shí)質(zhì)性障礙、逾期未續(xù)展對(duì)未來(lái)經(jīng)營(yíng)的影響。

十三、《重組報(bào)告書(shū)》“第四節(jié) 標(biāo)的資產(chǎn)基本情況”之“九、主要資產(chǎn)權(quán)屬狀況、主要負(fù)債情況及對(duì)外擔(dān)保情況”之“（一）主要資產(chǎn)權(quán)屬狀況”之“2、投資性房地產(chǎn)情況”中補(bǔ)充披露新光天地一至五層商鋪用于抵押擔(dān)保的具體情況、涉及的借款規(guī)模及期限、房屋產(chǎn)權(quán)證辦理時(shí)間。

十四、《重組報(bào)告書(shū)》“第十一節(jié) 管理層討論與分析”之“四、交易完成后上市公司財(cái)務(wù)狀況、盈利能力及未來(lái)趨勢(shì)分析”之“（一）公司的資產(chǎn)負(fù)債情況及財(cái)務(wù)安全性”之“3、本次收購(gòu)前后償債能力比較分析”中補(bǔ)充披露上市公司備考資產(chǎn)負(fù)債率較同行業(yè)公司偏高的原因；在《重組報(bào)告書(shū)》“重大風(fēng)險(xiǎn)提示”及“第十五節(jié)  風(fēng)險(xiǎn)因素”之“二、本次交易完成后的行業(yè)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)”之“（三）業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)”之“7、資產(chǎn)負(fù)債率上升的風(fēng)險(xiǎn)”中補(bǔ)充披露上市公司資產(chǎn)負(fù)債率上升的風(fēng)險(xiǎn)并在《重組報(bào)告書(shū)》“第十一節(jié) 管理層討論與分析”之“四、交易完成后上市公司財(cái)務(wù)狀況、盈利能力及未來(lái)趨勢(shì)分析”之“（一）公司的資產(chǎn)負(fù)債情況及財(cái)務(wù)安全性”之“3、本次收購(gòu)前后償債能力比較分析”中補(bǔ)充披露標(biāo)的公司面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

十五、《重組報(bào)告書(shū)》“第十一節(jié) 管理層討論與分析”之“四、交易完成后上市公司財(cái)務(wù)狀況、盈利能力及未來(lái)趨勢(shì)分析”之“（四）本次交易對(duì)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成、經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)管理模式、對(duì)公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的影響”中補(bǔ)充披露本次交易對(duì)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)構(gòu)成、經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)管理模式、對(duì)公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力的影響；在《重組報(bào)告書(shū)》“第七節(jié)  募集配套資金情況”之“二、本次募集配套資金投資項(xiàng)目的情況”之“（四）募集配套資金投資項(xiàng)目的使用計(jì)劃進(jìn)度和預(yù)期收益”中補(bǔ)充披露募集配套資金投資項(xiàng)目的使用計(jì)劃進(jìn)度和預(yù)期收益；在《重組報(bào)告書(shū)》“第五節(jié)  標(biāo)的資產(chǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展情況”之“四、原材料采購(gòu)及主要供應(yīng)商情況”之“（二）報(bào)告期內(nèi)標(biāo)的公司前五大供應(yīng)商情況”之“5、萬(wàn)廈房產(chǎn)、新光建材城的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、其他關(guān)聯(lián)方在其前五名供應(yīng)商中所占權(quán)益情況”及“第五節(jié)  標(biāo)的資產(chǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)展情況”之“五、產(chǎn)品銷售及主要客戶情況”之“（四）報(bào)告期內(nèi)主要客戶情況”“3、萬(wàn)廈房產(chǎn)、新光建材城的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、其他關(guān)聯(lián)方在其前五名客戶中所占權(quán)益情況”中分別補(bǔ)充披露萬(wàn)廈房產(chǎn)、新光建材城的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、其他關(guān)聯(lián)方在其前五名供應(yīng)商或客戶中所占權(quán)益情況。

公司修訂后的重組報(bào)告書(shū)全文將在指定信息披露媒體上進(jìn)行披露，投資者在了解本次重大資產(chǎn)重組相關(guān)信息時(shí)應(yīng)以本次披露內(nèi)容為準(zhǔn)。

特此公告。

馬鞍山方圓回轉(zhuǎn)支承股份有限公司

董事會(huì)

2016年1月11日